陕西省人民政府办公厅


陕西省人民政府办公厅转发省建设厅《陕西省地震灾后恢复重建工程质量管理办法》的通知
陕政办发 〔2008〕82号


各市、县、区人民政府，省人民政府各工作部门、各直属机构：
　　
　　省建设厅制订的《陕西省地震灾后恢复重建工程质量管理办法》已经省政府同意，现转发给你们，请认真遵照执行。
　　
　　
　　


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　陕西省人民政府办公厅　　
　　
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○八年七月三十日
　　
　　
　　
陕西省地震灾后恢复重建
　　
工程质量管理办法

省建设厅

　　
第一章　总则

　　第一条　为了有力、有序、有效地开展我省地震灾后恢复重建工作，积极、稳妥地恢复灾区群众的正常生产生活秩序，加强地震灾后恢复重建工程质量监督管理，明确工程建设各方的质量责任，确保灾后恢复重建工程质量，根据《中华人民共和国建筑法》和国务院《建设工程质量管理条例》、《汶川地震灾后恢复重建条例》等相关法律法规规定，结合我省实际，制订本办法。
　　
　　第二条　国务院和省人民政府确定的我省地震灾区内，凡属灾后恢复重建工程的质量管理适用本办法。
　　
　　第三条　各级人民政府应当加强对地震灾后恢复重建工程质量管理工作的领导、组织和协调。
　　
　　省建设行政主管部门对全省灾后恢复重建工程质量实行统一监督管理。
　　
　　有关行业主管部门按照各自职责分工，负责本行业灾后恢复重建工程的质量管理工作。
　　
　　灾区市、县（区）建设行政主管部门及其他有关行业主管部门负责本行政区域内本行业灾后恢复重建工程质量的具体管理。
　　
　　第四条　建设单位、勘察单位、设计单位、施工单位、监理单位依法对所参与的灾后恢复重建工程质量负责。
　　
　　第五条　我省灾后恢复重建工程必须执行国家标准、行业标准、地方标准及《陕西省房屋建筑震后重建设防暂行规定》。
　　
　　第六条　我省灾后恢复重建工程，鼓励采用先进科学技术和管理方法，鼓励参与建设工程质量保险和勘察设计责任保险，通过经济手段促进工程质量的提高。
　　
　　第七条　政府各有关部门、质量监督机构，勘察、设计、施工、监理等单位要发挥专业优势，对农民自建住宅积极提供技术指导和帮助，引导受灾群众建设节能、节材、省地、抗震的新型实用住宅。

第二章　建设单位的质量责任

　　第八条　建设单位必须严格按照基本建设程序进行灾后恢复重建工程项目的建设，严格按照灾后恢复重建准入制度将工程发包给具有相应资质等级的单位，并应在项目实施过程中检查核实有关单位资质及从业人员个人资格。
　　
　　第九条　建设单位在同勘察、设计、施工、监理等单位签订的建设合同中，必须对工程质量进行约定，并明确相应质量责任。
　　
　　第十条　建设单位不得以任何理由明示或暗示设计单位、施工单位违反工程建设标准及规范、降低抗震设防标准、降低工程质量。
　　
　　第十一条　建设单位不得以任何理由任意压缩合理工期、拖欠工程款。由建设单位提供的建筑材料、构配件和设备的质量必须符合国家有关标准和设计文件要求，建设单位不得明示或暗示施工单位使用不合格的材料、构配件和设备。
　　
　　第十二条　建设单位应委托具有资质的工程质量检测机构，对涉及结构安全和使用功能的试块、试件以及有关材料的见证取样进行检测。
　　
　　第十三条　建设单位在收到施工单位的工程竣工验收申请后，应及时组织勘察、设计、施工、监理等单位进行竣工验收。工程竣工验收的重点是对工程是否符合抗震设防要求进行查验，对不符合抗震设防要求的，不得出具竣工验收报告。
　　
　　同时，建设单位应及时通知环保、消防、卫生等部门进行环保、消防、卫生专项验收。
　　
　　建设单位对验收过程和验收结论负责，勘察、设计、施工、监理等单位对各自签署的质量评估文件负责，环保、消防、卫生等部门对各自做出的专项验收结论负责。
　　
　　第十四条　工程验收和专项验收合格后，建设单位应及时向项目主管部门申请项目竣工验收。项目主管部门应组织有关部门和单位，对项目进行全面竣工验收，项目竣工验收合格的，可交付使用；项目竣工验收不合格的，经建设单位组织整改后，应就整改部分重新验收，全部验收合格后方可交付使用。
　　
　　第十五条　工程竣工验收合格后，建设单位应及时审定工程决算，并应自工程竣工验收合格之日起15日内，到建设行政主管部门或者其他有关部门备案。

第三章　勘察、设计单位的质量责任 　　

　　第十六条　参与灾后恢复重建工程的勘察、设计单位必须满足灾后恢复重建的准入要求。禁止勘察、设计单位以其他勘察、设计单位的名义承揽工程，禁止勘察、设计单位允许其他单位或者个人以本单位的名义承揽工程，禁止勘察、设计单位转包或者违法分包所承揽的工程。
　　
　　第十七条　参与灾后重建工程的勘察、设计单位应当进一步健全勘察、设计质量管理体系和质量责任制度。工程勘察、设计项目负责人、设计人、审核人、审定人等相关人员必须具有相应的技术职称或者注册执业资格。参与灾后重建工程勘察、设计单位法定代表人对本单位勘察、设计质量全面负责；项目负责人对项目的勘察、设计质量负主要责任；项目设计人、审核人、审定人对其设计、审核、审定项目的勘察、设计文件负设计、审核、审定的质量责任。
　　
　　第十八条　勘察、设计文件必须符合抗震设防及其他技术标准、合同约定、设计深度等要求，并注明工程使用年限。
　　
　　第十九条　勘察、设计单位应参加建设单位或监理单位组织的施工图纸会审，积极做好设计文件交底和现场技术服务；参加地基基础、主体结构、工程竣工验收；参加工程质量事故调查，提出技术处理方案。
　　
　　第二十条　工程勘察、设计单位应当加强灾后重建项目技术档案的管理工作。工程项目完成后，必须将全部资料分类编目，装订成册，归档保存。
　　
　　第二十一条　施工图审查机构应加强灾后重建项目的施工图审查，切实把好勘察设计质量关，重点审查勘察设计单位执行强制性标准情况，审核工程项目结构体系、结构方案和构造措施的抗震性能，确保工程项目结构安全。

第四章　施工单位的质量责任 　　

　　第二十二条　参与灾后恢复重建工程的施工单位必须满足灾后恢复重建的准入要求，禁止施工单位转包或者违法分包所承揽的工程。依法分包的专业工程，分包单位应对分包工程的质量向总承包单位负责，总承包单位对分包工程的质量承担连带责任。
　　
　　第二十三条　施工单位必须按照有关规范、标准和经审查合格的施工图设计文件进行施工，施工重要部位、关键工序必须编制专项施工方案，抗震构造措施必须严格按照《陕西省房屋建筑震后重建抗震设防暂行规定》及国家和省有关规定执行。
　　
　　第二十四条　施工单位必须对建筑材料、构配件、设备进行进场验收，严禁使用未收到复试合格报告或经检测不符合工程设计要求、施工技术标准和合同约定的建筑材料、构配件和设备。
　　
　　第二十五条　施工单位应当在施工过程中强化质量自控，建立健全施工质量检验制度，严格工序管理，按规定认真做好隐蔽工程验收。
　　
　　第二十六条　建设工程发生质量事故的，施工单位应当立即采取措施，防止损失扩大，并按照有关规定及时向相关行政主管部门报告。
　　
　　 第二十七条　施工单位应当做好质量控制资料的收集、整理和归档，保证其真实、完整。工程竣工后，施工单位应当向建设单位提交竣工报告和完整的施工技术资料，并向建设单位出具质量保修书和使用说明书。

第五章　监理单位的质量责任 　　

　　第二十八条　参与灾后恢复重建工程的监理单位必须满足灾后恢复重建的准入要求。监理单位应当依照法律、法规以及有关规范、标准、经审查合格的设计文件、建设工程承包合同和监理合同，对施工质量实施监理，并对施工质量承担监理责任。
　　
　　第二十九条　监理单位必须按规定在施工现场设置监理项目部，派驻具有相应资格的总监理工程师和监理工程师。总监理工程师及监理工程师变动必须经建设单位同意。
　　
　　第三十条　监理单位必须按照工程监理规范的要求对建设工程实施监理。监理单位在开工前和施工中发现施工图与现场实际情况不符，必须及时书面通知建设单位。
　　
　　第三十一条　对建设工程地基基础、主体结构和抗震设防措施等重要的工程部位、工序和隐蔽工程，必须全程进行跟踪监理。监理人员发现施工活动已经或者可能危及工程质量的，必须及时向总监理工程师报告，由总监理工程师下达局部暂停施工指令或者采取其他应急措施。
　　
　　第三十二条　工程监理人员应当加强对工程使用建筑材料、建筑构配件和设备的进场验收，严格执行见证取送样制度；对建筑材料、建筑构配件和设备的质量有异议的，必须进行抽查。对施工单位不按照经审查合格的施工图设计文件施工或者有违反法律、法规、工程建设强制性标准和合同约定行为的，应当予以制止；制止无效的，应当立即通知建设单位，并报告建设工程质量监督机构。
　　
　　 第三十三条　监理单位应按规定及时组织或参加对检验批、分项、分部、单位工程验收。
　　
　　 第三十四条　监理单位应认真做好监理资料的整理、归档。工程竣工后，监理单位应当如实出具工程质量评估报告。

第六章　质量监督管理责任

　
　　第三十五条　各级建设行政主管部门及有关行业主管部门要加强工程质量的监督管理，不断加大执法力度，严肃查处恢复重建过程中的工程质量违法行为。要建立企业及个人信用档案系统，对灾后恢复重建工程质量违法行为记入不良行为记录，并向社会公布。
　　
　　第三十六条　各级建设行政主管部门和有关部门应当建立举报制度，公开举报电话号码、通讯地址或者电子邮件地址，随时受理有关灾后恢复重建工程质量问题的举报，并在30个工作日内依法调查，严肃处理。
　　
　　第三十七条　各级、各专业建设工程质量监督机构具体实施对工程质量的监督管理。监督重点是影响结构安全、使用功能和抗震设防措施等关键环节和重要部位。
　　
　　第三十八条　省建设工程质量安全监督总站应当加强对参与灾后恢复重建工程的市、县（区）和各专业工程质量监督机构实施质量监督管理工作的指导、监督，组织全省质量监督系统对受灾严重的县（区）工程质量监督机构给予技术支持和帮助。
　　
　　第三十九条　灾区市、县（区）和各专业工程质量监督机构具体实施灾后恢复重建工程的质量监督管理工作。对灾后恢复重建工程的质量监督必须在建设单位办理完工程质量监督手续之日起5个工作日内制订质量监督方案。
　　
　　第四十条　灾后恢复重建工程必须按规定由工程质量监督机构实施质量监督，未办理质量监督手续的，有关部门不得办理施工许可证（开工报告）。
　　
　　第四十一条　灾区市、县（区）和各专业工程质量监督机构必须加强对灾后恢复重建工程的地基基础、主体结构和工程竣工验收的监督，发现各参建责任主体在验收过程中有违反国家法律、法规和规范、标准行为的，应责令停止验收，经整改后重新组织验收。

第七章　附则

　　
　　第四十二条　在地震灾后恢复重建中，各设区市、县（区）、乡（镇）政府及有关部门主要负责人、分管负责人、有关责任人对工程质量事故负有责任的，按照《陕西省地震灾后恢复重建工程质量行政责任追究暂行办法》处理。
　　
　　第四十三条　在地震灾后恢复重建中，建设单位、勘察单位、设计单位、施工单位、监理单位，降低建设工程质量，造成重大安全事故，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由县级以上地方人民政府建设行政主管部门或者其他有关部门依照《建设工程质量管理条例》的有关规定给予处罚。
　　
　　 第四十四条　本办法自发布之日起施行。



北京市财政局等


北京市财政局、北京证券监督管理委员会转发财政部、中国证监会关于印发关于注册会计师执行证券期货相关业务实行许可证管理的暂行规定的通知
北京市财政局等




各会计师事务所、审计事务所：
现将财政部、中国证监会财会协字〔1997〕52号“关于印发《关于注册会计师执行证券期货相关业务实行许可证管理的暂行规定》的通知”（以下简称《暂行规定》）转发给你们。同时结合北京地区实际情况，补充规定如下，请一并遵照执行。
一、符合《暂行规定》第二章第五条所列条件的注册会计师应按照规定填写《注册会计师证券期货相关业务许可证申请表》，同时提交以往三年内年检合格的资料和证券、期货相关业务资格考试合格证书复印件。以上资料一式两份请按照规定时间集中报送北京注册会计师协会（以下简
称北京注协）进行审核。
二、符合《暂行规定》第二章第六条所列条件的事务所应按照《暂行规定》第三章第九条的要求，将申报材料一式两份报送北京注协进行审核。
三、取得许可证的注册会计师变更许可证，应由本人提出申请，通过转入的事务所向北京注协申报。初审合格后，由北京注协报中国注协、中国证监会审核，经财政部、中国证监会批准后，换发许可证。
四、有《暂行规定》第四章第十三条所列情形的注册会计师，应及时由所在事务所将其许可证上交北京注协。
五、有《暂行规定》第四章第十四条所列情形的事务所，应及时向北京注协报告。
六、取得许可证的事务所，在向中国注协、中国证监会提交《暂行规定》第四章第十五条规定的年度总结的同时，应向北京注协报送一份备案。
七、凡取得许可证的注册会计师应于每年6月集中向北京注协提交许可证年度注册的有关资料。
八、北京市财政局京财协（1996）330号“关于转发《关于印发〈会计师事务所注册会计师从事证券相关业务许可证管理暂行办法〉的通知》的通知”同时废止。


（财会协字〔1997〕52号 一九九七年十二月三十一日）

第一章 总 则
第一条 为了充分发挥注册会计师在证券、期货市场中的中介作用，保护投资者和社会公众的合法利益，维护证券、期货市场的规范发展，根据《中华人民共和国注册会计师法》及有关证券、期货法律、法规的规定，制定本规定。
第二条 财政部和中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）对注册会计师以及会计师事务所、审计事务所（以下简称事务所）执行证券、期货相关业务实行许可证管理制度。
注册会计师、事务所执行证券、期货相关业务，必须取得证券、期货相关业务许可证（以下简称“许可证”）。
第三条 本规定所称证券、期货相关业务，是指证券、期货相关机构的会计报表审计、净资产验证、实收资本（股本）的审验及盈利预测审核等业务。
本规定所称证券、期货相关机构，是指公开发行股票与上市交易的公司，证券、期货专营、兼营机构和证券、期货交易场所等。
本规定所称证券，包括股票以及可转换债券、投资基金等具有股票性质、功能的证券。
本规定所称期货，包括商品期货、金融期货等。
第四条 注册会计师、事务所依法执行证券、期货相关业务时，不受行政区域、行业限制，任何单位和个人不得干预。
证券、期货相关机构有权自主选择具有许可证的事务所。

第二章 申请许可证的条件
第五条 注册会计师申请许可证，应当符合下列条件：
（一）所在事务所已取得许可证或者符合本规定第六条的条件；
（二）具有证券、期货相关业务资格考试合格证书；
（三）有执行独立审计业务三年以上的经历；
（四）年龄不超过60岁；
（五）以往三年内没有违反法律、法规和执业准则、规则的行为并年检合格。
注册会计师证券、期货相关业务资格考试办法，由财政部另行制定。
第六条 事务所申请许可证，应当符合下列条件：
（一）已经与挂靠单位脱钩；
（二）依法成立三年以上，内部质量控制健全，并在以往三年内没有违反法律、法规和执业准则、规则的行为；
（三）具有8名以上取得证券、期货相关业务资格考试合格证书或者已经取得许可证的注册会计师（不含分支机构注册会计师）；
（四）专职从业人员不少于40人（不含分支机构人员），其中60岁以内人员不少于30人；
（五）注册资本、风险基金及事业发展基金总额在300万元以上。
由注册会计师发起设立的事务所，有6名取得证券、期货相关业务许可证并已经执行证券、期货相关业务三年以上的注册会计师，可以不适用前款规定。

第三章 许可证的申请与审批
第七条 符合本规定第五条、第六条要求的注册会计师、事务所申请执行证券、期货相关业务，应当在规定的受理申请时间内向财政部、中国证监会提交申请。
第八条 注册会计师申请执行证券、期货相关业务，应当按照规定填写《注册会计师证券、期货相关业务许可证申请表》。
第九条 事务所申请执行证券、期货相关业务，应当提交下列资料：
（一）事务所执行证券、期货相关业务的申请报告及《事务所证券、期货相关业务许可证申请表》；
（二）注册会计师填写的《注册会计师证券期货相关业务许可证申请表》或者许可证复印件；
（三）事务所填写的《事务所注册会计师一览表》、《事务所业务助理人员一览表》及《事务所聘用的其他专家和技术人员的情况表》；
（四）最近三年的年度会计报表、事业发展基金、风险基金的计提及使用情况说明：
（五）财政部、中国证监会要求提供的其他资料。
符合本规定第六条第二款规定的事务所，应当提供有许可证的注册会计师承办的首次公开发行股票公司前三年会计报表审计及上市公司年度审计的有关报告复印件及业务简历。
第十条 注册会计师、事务所的申报材料，由省级注册会计师协会审查并提出意见后，同时报中国注册会计师协会，中国证监会有关部门。
中国注册会计师协会、中国证监会有关部门对注册会计师、事务所的申报材料进行审核，并对申报的注册会计师、事务所的执业质量进行抽查。
第十一条 经审核合格的注册会计师、事务所，由财政部会同中国证监会批准并予以公告，并由中国注册会计师协会办理颁发许可证事宜。

第四章 许可证的管理
第十二条 取得许可证的注册会计师转入其他具有许可证的事务所，应当办理许可证的变更手续。
注册会计师变更许可证，应由本人提出书面申请，通过其转入的事务所向省级注册会计师协会申报。省级注册会计师协会审查后报中国注册会计师协会，中国证监会有关部门审核，经财政部、中国证监会批准后，换发许可证。
第十三条 取得许可证的注册会计师离开事务所从事其他工作或者转入未取得许可证的事务所时，原所在的事务所应当将其许可证收回上交省级注册会计师协会并转送中国注册会计师协会，中国注册会计师协会应当及时报告财政部、中国证监会。
有前款所列情形的注册会计师在许可证上交三年内重新进入具有许可证或者符合申报条件的事务所时，可以申请恢复许可证；超过三年的，应当按照本规定重新申报。
第十四条 取得许可证的事务所变更名称时，应当及时通过省级注册会计师协会向财政部、中国证监会报告。变更名称的事务所符合本规定第六条要求的，财政部、中国证监会应当及时办理许可证的变更手续。
取得许可证的事务所发生合并、分立行为时，应当及时通过省级注册会计师协会向财政部、中国证监会报告。财政部、中国证监会根据具体情况保留、收回或者变更原许可证。
第十五条 取得许可证的事务所，应当向中国注册会计师协会和中国证监会有关部门提交执行证券、期货相关业务的年度总结。年度总结应当包括以下内容：
（一）上年度所服务的证券、期货相关机构的名称、业务类型及签字的注册会计师；
（二）取得许可证的注册会计师参加证券、期货相关业务的培训情况；
（三）取得许可证的注册会计师及事务所其他人员的变动情况；
（四）注册资本、事业发展基金、风险基金的变动情况；
（五）财政部和中国证监会要求报告的其他事项。
第十六条 事务所的许可证除被暂停或者注销外，长期有效。
第十七条 注册会计师的许可证实行年度注册制度。
省级注册会计师协会应于每年7月集中向中国注册会计师协会申报注册会计师许可证的年度注册。
超过65周岁或者未通过注册会计师年检，以及离开具有许可证的事务所的人员，不得申报年度注册。
第十八条 中国注册会计师协会负责注册会计师许可证年度注册，对合格人员换发许可证。
第十九条 事务所有许可证的注册会计师不足规定人数，暂停执行证券、期货相关业务，年度注册时暂停换发该事务所注册会计师的许可证。暂停期最长不超过一年。逾期仍未达到规定人数，注销该事务所的许可证。
第二十条 中国注册会计师协会应在年度注册工作结束后一个月内，将有关情况向财政部、中国证监会报告。
财政部、中国证监会对取得许可证的注册会计师、事务所执行证券、期货相关业务的情况定期或不定期的进行检查。
第二十一条 注册会计师、事务所执行证券、期货相关业务时，不得违反有关规定，降低执业质量，低价争揽业务。

第五章 罚 则
第二十二条 注册会计师具有下列情形之一时，视情节轻重依法单处或者并处警告、罚款、暂停执行证券、期货相关业务、吊销许可证或者永久不得执行证券、期货相关业务的处罚：
（一）违反《中华人民共和国注册会计师法》、《中华人民共和国公司法》、证券、期货相关法规以及执业准则、规则的；
（二）未取得许可证或者暂停执行证券、期货相关业务期间，擅自执行证券、期货相关业务的。
第二十三条 事务所具有下列情形之一时，视情节轻重依法单处或者并处警告、没收非法所得、罚款、暂停执行证券、期货相关业务、吊销许可证的处罚：
（一）违反《中华人民共和国注册会计师法》、《中华人民共和国公司法》、证券、期货相关法规以及执业准则、规则的；
（二）以欺骗或者其他不正当手段获得许可证的；
（三）未取得许可证或暂停执行证券、期货相关业务期间，擅自执行证券、期货相关业务的；
（四）违反有关规定，降低执业质量，低价争揽业务的；
（五）未报送本规定第十五条所要求的年度总结的。

第六章 附 则
第二十四条 本规定所称“以上”均包括本数。
第二十五条 境外会计公司（会计师事务所）在中国境内临时执业时，必须遵守财政部（93）财会协字第119号文件和财政部、中国证监会（94）财会协字第12号文件、财政部（94）财会协字第81号文件的有关规定。
第二十六条 本规定由财政部会同中国证监会负责解释。
第二十七条 本规定自发布之日起施行。财政部、中国证监会1996年2月15日发布的《会计师事务所、注册会计师从事证券相关业务许可证管理暂行办法》（财会协字〔1996〕11号）同时废止。



1998年3月25日